广州金逸影视传媒股份有限公司(2)

　　广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十九次会议于2019年10月29日下午在广州市天河区华成路8号四楼金逸影视会议室以现场会议的方式召开。会议通知以书面、邮件、传真或电话方式于2019年10月25日向全体监事发出。本次会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议由监事会主席温泉先生主持，本次会议的通知、召集和召开符合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

　　一、审议通过了《关于公司〈2019年第三季度报告〉全文及正文的议案》

　　经审核，监事会一致认为董事会编制和审核公司《2019年第三季度报告全文及正文》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2019年第三季度的经营情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，符合相关法律、行政法规的规定。

　　【内容详见2019年10月31日公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（）上披露的《2019年第三季度报告全文》和同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网()上的《2019年第三季度报告正文》（公告编号：2019-031）。】

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　二、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）进行的合理变更，符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况，监事会同意本次会计政策变更事项。

　　【内容详见2019年10月31日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网()上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-032）。】

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　特此公告。

　　广州金逸影视传媒股份有限公司

　　监事会

　　2019年10月31日

　　证券代码：002905证券简称：金逸影视公告编号：2019-032

　　广州金逸影视传媒股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年10月29日召开第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更的概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行了修订，要求所有已执行新金融准则的企业应当结合财会[2019]16号通知及附件要求对合并财务报表项目进行相应调整，并将适用于企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。

　　（二）变更前公司采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部发布的《修订通知》的有关规定，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更日期

　　公司根据财政部上述文件规定，2019年第三季度财务报表及以后期间的合并财务报表均执行《修订通知》规定的合并财务报表格式。

　　二、本次会计政策变更的具体内容

　　根据《修订通知》的相关要求，公司将对合并财务报表格式进行调整，具体情况如下：

　　（一）合并资产负债表项目

　　1、将原“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”和“应收账款”和“应收款项融资”三个行项目；

　　2、将原“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个行项目；

　　3、新增“使用权资产”、“租赁负债”、“专项储备”项目。

　　（二）合并利润表项目

　　1、将原合并利润表中：“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”；

　　2、在原合并利润表中“投资效益”项目下增加“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。

　　（三）合并现金流量表项目

　　删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发行债券收到的现金”等行项目。

　　（四）合并所有者权益变动表

　　增加“专项储备”列项目。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）进行的合理变更，符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　本次会计政策变更不影响公司净资产、净利润、所有者权益等相关财务指标，仅对财务报表格式和部分项目列示产生影响。

　　四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　公司于2019年10月29日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司本次会计政策变更经董事会审议批准后即生效，无需提交股东大会审议。

　　公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）进行的合理变更，符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况，董事会同意本次会计政策变更。

　　五、监事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）进行的合理变更，符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况，监事会同意本次会计政策变更事项。

　　六、独立董事关于本次会计政策变更的独立意见

　　本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》关于会计政策及会计估计变更的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律及《公司章程》的规定，我们同意公司本次会计政策变更事宜。

　　七、备查文件

　　1、《公司第三届董事会第二十一次会议决议》；

　　2、《公司第三届监事会第十九次会议决议》；

　　3、《独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　广州金逸影视传媒股份有限公司

　　董事会

　　2019年10月31日