大连天神娱乐股份有限公司第五届董事会第六次会议决议公告(2)

　　截止2019年12月31日，公司长期股权投资账面余额351,561.37万元，其他非流动资产账面余额17,142.98万元；经测算，长期股权投资预计可收回金额232,668.44万元，其他非流动资产的可收回金额为9,322.55万元；2019年的长期股权投资的资产减值准备余额为118,892.93万元，其中2019年拟计提长期股权投资减值准备5,670.28万元；2019年的其他非流动资产减值准备余额为7,820.43万元，其中2019年拟计提其他非流动资产减值准备5,801.25万元。

　　（2）商誉

　　截止2019年12月31日，公司商誉账面余额622,886.04万元，以前年度已计提减值准备409,000.23万元。公司依据《企业会计准则第8号-资产减值》的相关规定对企业合并所形成的商誉，每年年度终了，基于商誉减值测试目的均聘请具有证券期货资质的专业估值机构对商誉相关资产组的可收回金额进行评估，根据估值结果，确定应计提的减值准备金额。由于公司债务负担较重，游戏、广告营销等板块营运资金紧张，导致经营规模与相关业务的开展未达预期，部分子公司业绩在2019年度出现下滑。为了准确计量商誉的减值金额，在2019年度年报编制过程中，公司管理层利用评估专家的工作，考虑了资产组或资产组组合的宏观环境、行业环境、实际经营状况及未来经营规划等因素；对未来现金净流量预测时，以资产的当前状况为基础，以税前口径为预测依据，并充分关注选取的关键参数（包括但不限于成本、费用、预测期增长率、稳定期增长率）是否有可靠的数据来源，是否与历史数据、运营计划、行业数据、行业研究报告、宏观经济运行状况相符；对折现率预测时，是否与相应的宏观、行业、地域、特定市场、特定市场主体的风险因素相匹配，是否与未来现金净流量均一致采用税前口径等因素秉持严谨的态度，经测算2019年拟计提商誉减值准备48,991.51万元。

　　（3）应收款项

　　2019年度，公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及公司相关坏账计提会计政策，对应收款项预计可收回金额进行测算。截止2019年12月31日，应收账款账面余额55,779.16万元，其他应收款账面余额14,776.03万元，经测算，应收账款预计可收回金额35,006.62万元，其他应收款预计可收回金额9,199.63万元；2019年度坏账准备期末余额26,348.93万元，其中2019年拟计提坏账准备13,979.87万元。

　　4、本次计提信用减值准备及资产减值准备事项履行的审议程序

　　本次计提信用减值准备及资产减值准备已经公司第五届董事会第六次会议和第五届监事会第三次会议审议通过，同意本次计提信用减值准备及资产减值准备。

　　二、本次计提信用减值准备及资产减值准备对公司的影响

　　公司2019年度计提各项信用减值准备及资产减值准备合计74,442.91万元。预计减少2019年度归属于母公司所有者的净利润74,442.91万元，相应减少2019年末归属于母公司所有者权益74,442.91万元。

　　本次计提的信用减值准备及资产减值准备未经审计，最终数据以会计师事务所出具的2019年度审计报告为准。敬请广大投资者注意投资风险。

　　三、董事会关于本次计提信用减值准备及资产减值准备的说明

　　本次计提信用减值准备及资产减值准备按照《企业会计准则》和相关法规进行，符合谨慎性原则，能更加公允地反映公司财务状况、资产价值和经营业绩，公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

　　四、监事会意见

　　公司2019年度计提信用减值准备及资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定，决策程序合法，能更加客观公允地反映了公司的资产状况和经营成果，有利于向投资者提供更加可靠的财务信息，因此，监事会同意本次计提信用减值准备及资产减值准备。

　　五、备查文件

　　1、第五届董事会第六次会议决议；

　　2、第五届监事会第三次会议决议；

　　3、董事会关于本次计提信用减值准备及资产减值准备的说明。

　　特此公告。

　　大连天神娱乐股份有限公司董事会

　　2020年2月28日

　　股票代码：002354股票简称：天神娱乐编号：2020—016

　　大连天神娱乐股份有限公司

　　2019年度业绩快报

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2019年度主要财务数据和指标

　　单位：元

　　■

　　注：以上为合并报表数据。

　　二、经营业绩和财务状况情况说明

　　1、经营业绩说明

　　2019年度，公司全年实现营业收入132,281.84万元，较去年同期下降49.10%，营业利润-108,816.20万元，较去年同期上升79.64%，利润总额-104,855.73万元，较去年同期上升84.69%，归属于上市公司股东的净利润-115,068.28万元，较去年同期上升83.91%，基本每股收益-1.2344元/股，较去年同期上升83.91%，加权平均净资产收益率-82.36%，较去年同期上升45.13%。经营业绩变动的主要原因为：（1）公司债务负担较重，游戏、广告营销等板块营运资金紧张，导致经营规模与相关业务的开展未达预期，报告期内营业收入下滑；（2）2019年度其他经营指标有所回升，主要原因是2019年与2018年相比，相关资产计提的资产减值准备以及并购基金承担的超额损失金额降低。

　　2、财务状况说明

　　报告期末，公司总资产626,711.77万元，比期初下降26.87%，归属于上市公司股东的所有者权益77,706.12万元，比期初下降61.48%，归属于上市公司股东的每股净资产0.83元/股，比期初下降61.48%，变动的主要原因为报告期末的未分配利润下降，公司在报告期内对商誉、应收款项等资产计提资产减值准备和信用减值准备，对并购基金优先级和中间级合伙人的出资份额和收益承担回购或差额补足义务而确认超额损失。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　公司于2019年10月31日披露了《2019年第三季度报告全文》，其中对2019年度经营业绩的预计情况为：亏损8.5亿元至10.5亿元，公司2019年度业绩快报披露的经营业绩与公司在《2019年第三季度报告全文》中披露的2019年度业绩预计情况不存在明显差异，差异原因为增加计提资产减值准备和信用减值准备。

　　四、其他说明

　　根据本次业绩快报，预计定期报告公告后公司股票可能被实施退市风险警示，敬请广大投资者关注相关公告并注意投资风险。

　　五、备查文件

　　1、公司资产负债表和利润表；

　　2、内部审计报告。

　　特此公告。

　　大连天神娱乐股份有限公司

　　董事会

　　2020年2月28日